目 录
第一部分 新宾满族自治县文化馆概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 新宾满族自治县文化馆2021年度部门决算报表
一、2021年度收入支出决算总表
二、2021年度收入决算表
三、2021年度支出决算表
四、2021年度财政拨款收入支出决算表
五、2021年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 新宾满族自治县文化馆2021年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分新宾满族自治县文化馆概况
一、主要职责
县文化馆担负着全县的文学、戏曲、音乐、舞蹈、美术、摄影等各种群众文化活动的组织、辅导、指导和培训以及非物质文化遗产项目的传承、保护等工作。
二、部门决算单位构成
新宾满族自治县文化馆为财政拨款事业单位，是纳入新宾县文化旅游和广播电视中心2021年部门预算编制范围的二级预算单位。
第二部分新宾满族自治县文化馆2021年度部门决算报表
第三部分新宾满族自治县文化馆2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计100.14万元，包括：
1.财政拨款收入100.14万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入100.14万元。
与上年相比，今年收入减少69.41万元，降低69.3%，主要原因：一是2021年项目活动费用减少63万元；二是减少人员1人，工资及经费减少6.41万元。
（二）支出总计100.14万元，包括：
1.基本支出100.14万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出91.9万元，对个人和家庭的补助支出4.05万元，商品和服务支出4.2万元。
与上年相比，今年支出减少69.41万元，降低69.3%，主要原因：一是2021年项目活动费用减少63万元；二是减少人员1人，工资及经费减少6.41万元。
（三）年末结转和结余0万元。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出100.14万元，其中：基本支出100.14万元。与上年相比，财政拨款支出减少69.41万元，降低69.3%，主要原因：一是2021年项目活动费用减少63万元；二是减少人员1人，工资及经费减少6.41万元。
与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的94%，其中：基本支出完成年初预算的94%。
（二）具体情况。
2021年度财政拨款支出100.14万元，按支出功能分类科目分，包括：文化旅游体育与传媒支出73.89万元，占73.8%；社会保障和就业支出10.19万元，占10.1%；卫生健康支出9.11万元，占9.2%；住房保障支出6.96万元，占6.9%。
1.文化旅游体育与传媒支出73.89万元，具体包括：
（1）群众文化支出73.89万元，主要是在职员工工资福利支出及对个人和家庭的补助和生活补助等支出，完成年初预算金额77.61 万元的95.2%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少1人。
2.社会保障和就业支出10.19万元，具体包括：
（1）事业单位离退休0.43万元，主要是退休费等支出。完成年初预算的100%。
（2）事业单位基本养老保险缴费9.76万元，主要是养老保险费等支出。完成年初预算10.45万元的93.3%。决算数小于年初预算数的原因主要是养老保险基数提高。
3.卫生健康支出9.11万元，包括：
（1）事业单位医疗9.11万元，主要是在职员工基本医疗保险费支出，完成年初预算9.11万元的100%。
4.住房保障支出6.96万元，具体包括：
住房公积金6.96万元，主要是在职员工住房公积金支出，完成年初预算7.45万元的93.4%。决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2021年度无“三公”经费支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出100.14万元，其中：人员经费95.95万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费4.2万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年新宾满族自治县文化馆运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况。
2021年新宾满族自治县文化馆无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，新宾满族自治县文化馆无车辆；单位价值50万元以上通用设备无，单价100万元以上专用设备无。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我馆组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金100.14万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）98分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：无。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
5.政府性基金收入：反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
8.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。
10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。
11．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。
12．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。
13、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
14、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类职业教育支出。
15、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺欠儿童学校和工读学校支出。
16、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。
17、教育支出（类）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（项）：反映用地方附加安排的支出。
18、文化体育与传媒支出(类)体育（款）群众体育（项）反映用于业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。
19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行事业单位开支的离退休经费。
20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
21卫生健康支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
22.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
