目 录
第一部分 新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校2021年度部门决算报表
一、2021年度收入支出决算总表
二、2021年度收入决算表
三、2021年度支出决算表
四、2021年度财政拨款收入支出决算表
五、2021年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 新宾满族自治县下夹河九乡年一贯制学校2021年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家基础教育方针政策、财政方针政策和预算、税收、财务会计等法律、法规及规章制度；拟定和执行基础教育的工作计划，完成党和国家制定的九年义务教育目标，达到师生和家长、社会满意。
（二）根据国家、省、市国民经济发展规划，新宾满族自治县教育发展战略和中长期发展规划；学校财政预算及其执行情况，提出平衡措施，制定下夹河乡九年一贯制学校收付管理工作具体实施方案。
（三）根据新宾满族自治县财政预算安排，管理预算资金综合平衡、调剂使用。
（四）制定学校职工教育规划；组织学生教育人才培养。
（五）承办县新宾满族自治县教育局交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校为财政拨款事业单位，是纳入新宾县教育局2021年部门预算编制范围的二级预算单位。
第二部分新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校2021年度部门决算报表
第三部分新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计839.96万元，包括：
1.财政拨款收入839.96万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入839.96万元。
与上年相比，今年收入减少121.05万元，降低12.6%，主要原因：主要原因：人员减少调出2人，退休2人，减少及退休人员职称高，工资及经费减少121.05万元。
（二）支出总计839.96万元，包括：
1.基本支出839.96万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出758.41万元，对个人和家庭的补助支出42.05万元，商品和服务支出39.5万元。
与上年相比，今年支出减少121.05万元，降低12.6%，主要原因：人员减少调出2人，退休2人，减少及退休人员职称高，工资及经费减少121.05万元。
（三）年末结转和结余0万元。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出839.96万元，其中：基本支出839.96万元。与上年相比，财政拨款支出减少121.05万元，降低12.6%，主要原因：人员减少调出2人，退休2人，减少及退休人员职称高，工资及经费减少121.05万元.
与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的129%，其中：基本支出完成年初预算的129%。
（二）具体情况。
2021年度财政拨款支出839.96万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出625.41万元，占74.5%；社会保障和就业支出104.99万元，占12.5%；医疗卫生与计划生育支出50.65万元，占6%；住房保障支出58.91万元，占7.0%。
1.教育支出625.41万元，具体包括：
（1）小学教育421.16万元，初学教育182.97万元.主要是中小学教师工资福利支出及对个人和家庭的补助中的抚恤金和生活补助等支出，完成年初预算金额的124%，决算数大于年初预算数的原因主要是小学教师高级职称人数增加提高工资晋级升档部分等。
（2）其他普通教育21.28万元，主要是为了保证教学工作的正常运转用于学校各种经费支出。
2.社会保障和就业支出104.99万元，具体包括：
（1）事业单位离退休16.85万元，主要是退休取暖费等支出。（2）事业单位基本养老保险缴费77.44万元，主要是养老保险费及职业年金等支出。（3）死亡抚恤金10.7万元。完成年初预算的124%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员标准增加。
3.卫生健康支出50.65万元，包括：
（1）事业单位医疗50.65万元，主要是中小学教师基本医疗保险费支出，完成年初预算的104%，决算数大于年初预算数的原因主要是按新工资基数计算调整增加部分。
4.住房保障支出58.91万元，具体包括：
住房公积金58.91万元，主要是中小学教师住房公积金支出，完成年初预算122%，决算数大于年初预算数的原因主要是按新工资基数计算调整增加部分。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2021年度无“三公”经费支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出839.96万元，其中：人员经费800.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费39.5万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况。
2021年新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，新宾满族自治县下夹河乡九年一贯制学校无车辆；单位价值50万元以上通用设备无，单价100万元以上专用设备无。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我校组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金839.96万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）98分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是现教学楼采暖面积比原校址（舍）增加，取暖费、水、电费相应增加，由于资金不足造成项目无法实施。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
5.政府性基金收入：反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
8.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。
10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。
11．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。
12．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。
13、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
14、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类职业教育支出。
15、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺欠儿童学校和工读学校支出。
16、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。
17、教育支出（类）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（项）：反映用地方附加安排的支出。
18、文化体育与传媒支出(类)体育（款）群众体育（项）反映用于业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。
19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行事业单位开支的离退休经费。
20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
21卫生健康支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
22.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
