2020年财政局预算和“三公”经费预算
公开文本
财政局2020年部门预算公开报告
目 录
第一部分 财政局概况
一、部门主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分财政局2020年部门预算表
一、2020年部门收支总体情况表
二、2020年部门收支总体情况表（分单位）
三、2020年部门收入总体情况表
四、2020年部门支出总体情况表
五、2020年部门支出总体情况表（按功能科目）
六、2020年部门财政拨款收支总体情况表
七、2020年部门财政拨款支出总体情况表（按功能科目）
八、2020年部门一般公共预算支出情况表
九、2020年部门一般公共预算基本支出情况表
十、2020年一般公共预算基本支出按经济分类情况表
十一、2020年纳入预算管理的行政事业性收费预算支出情况表
十二、2020年部门（政府性基金收入）政府性基金预算支出情况表
十三、2020年部门（国有资本经营收入）国有资本经营预算支出情况表
十四、2020年部门项目支出预算表
十五、2020年部门政府采购支出预算表
十六、2020年部门政府购买服务支出预算表
十七、2020年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十八、2020年部门一般公共预算机关运行经费明细表
十九、2020年部门项目支出预算绩效目标情况表
第三部分财政局2020年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 财政局概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家财政方针、政策和预算、税收、财务会计等法律、法规及规章制度；拟定和执行新宾县财政政策、改革方案及其它有关政策，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调节和综合平衡全县财力的建议和办法；指导全县乡镇财政工作。
（二）根据国家、省、市国民经济发展规划，制定本地区财政税收发展战略和中长期发展规划；受县政府委托编制全县年度财政预算，审查、批复县直各部门的预算，执行县人大批准的年度预算，并向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理县级各项财政收入，提出平衡措施，制定国库集中收付管理工作有关政策和具体实施方案。
（三）根据全县财政预算安排，协调县国税局、地方税务局共同拟定税收收入计划。管理预算外资金和财政专户，对预算内、外资金综合平衡、调剂使用。
（四）组织贯彻企业财务制度，拟定并组织执行企业财务管理法规和制度；管理国有企业、集体企业、中外合资企业的财务工作，管理股份制企业及其他企业中国有资产的财务工作。
（五）管理县级财政公共支出，制定全县统一的开支标准和支出政策；拟定和执行政府采购政策；拟定并组织执行行政事业单位财务管理法规和制度、政策；协调分配和监督管理各类财政专项资金，并对专项资金使用效益情况进行评价。
（六）贯彻执行国有资产管理的方针、政策，负责县直机关、事业单位国有资产管理工作。
（七）管理和监督政府内外债务，负责外国政府贷款、世界银行贷款等工作；负责监管政府融资和财源建设工作。
（八）贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；管理社会保障基金；安排财政社会保障支出；监督社会保障资金的使用。
（九）管理全县会计工作；监督执行政府预算、行政和事业单位及企业分行业的会计制度；指导和监督会计电算化工作；负责会计人员从业资格的管理；组织实施会计人员的继续教育。
（十）负责全县财政监督检查工作；监督财政方针政策、法律法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经纪律和税收政策案件；提出加强财政管理的建议。
（十一）负责确定纳税人纳税地点和入库级次，核发《纳税入库级次证》；对税收等各项财政收入的征收、解缴、入库情况进行监控。
（十二）制定财政职工教育规划；组织财政业务培训和人才培养。
（十三）承办县政府交办的其他事项。
二、部门预算单位构成
纳入财政局2020年部门预算编制范围的二级预算单位包括：国资局
第二部分财政局部门预算公开表
财政局2020年部门预算公开表（点击超链接）
第三部分财政局2020年部门预算情况说明
一、关于财政局2020年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，财政局及所属单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括是财政拨款收入(含上级提前告知转移支付资金)、纳入预算管理的行政事业性收费、纳入预算管理的专项收入、纳入政府性基金预算管理收入(含上级提前告知转移支付资金)、纳入专户管理的行政事业性收费、其他收入、上级专项收入；支出包括：一般公共服务、公共安全支出、社会保障和就业支出、农林水事务支出、住房保障支出等…。
财政局及所属单位2020年收支总预算523.24万元。
收入预算增减情况。2020年，财政局及所属单位部门收入预算523.24万元，比上年减少93.65万元，减少15.1%，其中：财政拨款收入(含上级提前告知转移支付资金) 523.24万元，比上年减少93.65万元，减少15.1%。收入同比减少的主要原因：2019年预算编制中含有下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心），2020年由于机构改革，国资局合并到我局一起编制预算，但下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心）独立核算，预算单独编制，因此我局预算较上年有所减少。
支出预算增减情况。2020年，财政局及所属单位部门总体情况支出523.24万元，同比减少支出93.65万元，减少15.1%，其中：基本支出减少支出95.65万元，减少21.8%；项目支出增加2万元，增加1%。减少支出的主要原因：一是2019年预算编制中含有下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心），下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心）独立核算，预算单独编制，因此基本支出有所减少。二是2020年由于机构改革，国资局合并到我局一起编制预算，因此项目支出有所增加。
二、关于财政局局2020年财政拨款收支预算情况说明
财政局及所属单位2020年财政拨款收支总预算523.24万元，收入预算为一般公共预算拨款。具体包括：当年财政拨款收入523.24万元；按功能支出包括：一般公共服务支出452.05万元、社会保障和就业支出30.7万元、卫生健康支出17.87万元、住房保障支出22.62万元等；按经济支出包括:工资福利支出281.71万元，商品和服务支出59.23万元，对个人和家庭的补助0.3万元，项目支出182万元。
财政拨款收入预算增减情况。2020年，财政局及所属单位部门财政拨款收入预算523.24万元，比上年减少93.65万元，减少15.1%。财政拨款收入同比减少的主要原因：2019年预算编制中含有下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心），2020年由于机构改革，国资局合并到我局一起编制预算，但下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心）独立核算，预算单独编制，因此我局预算较上年有所减少。
财政拨款支出预算增减情况。2020年，财政局及所属单位财政拨款支出523.24万元，比上年减少支出93.65万元，减少15.1%，其中：基本支出减少支出95.65万元，减少21.8%；项目支出增加2万元，增加1%。减少支出的主要原因：一是2019年预算编制中含有下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心），下属事业单位（现名为新宾满族自治县财政服务中心）独立核算，预算单独编制，因此基本支出有所减少。二是2020年由于机构改革，国资局合并到我局一起编制预算，因此项目支出有所增加。
三、关于财政局2020年一般公共预算基本支出情况说明
财政局及所属单位2020年一般公共预算基本支出452.05万元，其中工资福利支出281.71万元，商品和服务支出59.23万元，对个人和家庭的补助0.3万元。
人员经费282.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费和其他工资福利支出等。
商品和服务支出59.23万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用和其他商品服务支出等。
四、关于财政局2020年“三公”经费预算情况说明
2020年“三公”经费预算数6.66万元，其中：公务接待费 6.66万元。2020年预算数比2019年预算数减少0.19万元，其中主要是公务用车运行费减少0.19万元。
五、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费情况
2020年财政局机关及所属 个参照公务员管理的事业单位机关运行经费预算为58.77万元。
（二）政府采购情况
2020年政府采购预算拨款 万元，其中：购置设备及制服等 万元。
（三）政府购买服务情况
2020年政府购买服务预算 万元，其中：基本公共服务 万元 、技术性服务 万元 、政府履职所需辅助性服务 万元。
（四）国有资产占有使用情况
截止2019年12月，财政局及所属单位共有车辆 辆，其中：一般公务用车 辆、一般执法执勤用车 辆、特种专业技术用车 辆，其他用车 辆。
单位价值20万元以上有通用设备 台（套），单位价值50万元以上专业设备 台（套）。
（五）预算绩效情况
2020年所有项目支出均填报了绩效目标，共涉及0个项目，项目支出预算合计为0万元。单个项目支出绩效目标和指标详见附表。
（六）预算公开表数据中没有数据的情况说明
2020年预算中没有纳入预算管理的行政事业性收费及纳入预算管理的政府性基金等，因此“纳入预算管理的行政事业性收费预算支出表”、“2020年部门（政府性基金收入）政府性基金预算支出表”、“2020年部门（国有资本经营收入）国有资本经营预算支出表”、 “2020年部门政府采购支出预算表”、“2020年部门政府购买服务支出预算表”、“2020年部门项目支出预算绩效目标情况表” 六张表中没有数据。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4. 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。
5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
11.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
07_2020年部门预算和“三公”经费预算公开表(财政局）.xls