2018年财政局部门预算和“三公”经费预算 公开 财政局2018年部门预算公开报告 目 录 第一部分 财政局概况 一、部门主要职能 二、部门预算单位构成 第二部分 财政局2018年部门预算表 一、2018年部门收支总体情况表 二、2018年部门收支总体情况 三、2018年部门收入总体情况表 四、2018年部门支出总体情况表（支出预算） 五、2018年部门支出总体情况表（资金来源） 六、2018年部门财政拨款收支总体情况表 七、2018年部门财政拨款支出总体情况表 八、2018年部门一般公共预算支出情况表 九、2018年部门一般公共预算基本支出表（资金来源） 十、2018年一般公共预算基本支出按经济分类情况表 十一、2018年纳入预算管理的行政事业性收费预算支出情况表 十二、2018年部门（政府性基金收入）政府性基金预算支出情况表 十三、2018年部门（国有资本经营收入）国有资本经营预算支出情况表 十四、2018年部门项目支出预算表 十五、2018年部门政府采购支出预算表 十六、2018年部门政府购买服务支出预算表 十七、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 十八、2018年部门一般公共预算机关运行经费明细表 十九、2018年部门项目支出预算绩效目标情况表 第三部分 财政局2018年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 财政局概况 一、主要职责 （一）贯彻执行国家财政方针、政策和预算、税收、财务会计等法律、法规及规章制度；拟定和执行新宾县财政政策、改革方案及其它有关政策，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调节和综合平衡全县财力的建议和办法；指导全县乡镇财政工作。 （二）根据国家、省、市国民经济发展规划，制定本地区财政税收发展战略和中长期发展规划；受县政府委托编制全县年度财政预算，审查、批复县直各部门的预算，执行县人大批准的年度预算，并向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理县级各项财政收入，提出平衡措施，制定国库集中收付管理工作有关政策和具体实施方案。 （三）根据全县财政预算安排，协调县国税局、地方税务局共同拟定税收收入计划。管理预算外资金和财政专户，对预算内、外资金综合平衡、调剂使用。 （四）组织贯彻企业财务制度，拟定并组织执行企业财务管理法规和制度；管理国有企业、集体企业、中外合资企业的财务工作，管理股份制企业及其他企业中国有资产的财务工作。 （五）管理县级财政公共支出，制定全县统一的开支标准和支出政策；拟定和执行政府采购政策；拟定并组织执行行政事业单位财务管理法规和制度、政策；协调分配和监督管理各类财政专项资金，并对专项资金使用效益情况进行评价。 （六）贯彻执行国有资产管理的方针、政策，负责县直机关、事业单位国有资产管理工作。 （七）管理和监督政府内外债务，负责外国政府贷款、世界银行贷款等工作；负责监管政府融资和财源建设工作。 （八）贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；管理社会保障基金；安排财政社会保障支出；监督社会保障资金的使用。 （九）管理全县会计工作；监督执行政府预算、行政和事业单位及企业分行业的会计制度；指导和监督会计电算化工作；负责会计人员从业资格的管理；组织实施会计人员的继续教育。 （十）负责全县财政监督检查工作；监督财政方针政策、法律法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经纪律和税收政策案件；提出加强财政管理的建议。 （十一）负责确定纳税人纳税地点和入库级次，核发《纳税入库级次证》；对税收等各项财政收入的征收、解缴、入库情况进行监控。 （十二）制定财政职工教育规划；组织财政业务培训和人才培养。 （十三）承办县政府交办的其他事项。 第二部分 财政局部门预算公开表 财政局2018年部门预算公开表（点击超链接） 第三部分 财政局2018年部门预算情况说明 一、关于财政局2018年收支预算情况的总体说明 按照综合预算的原则，财政局及所属单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括是财政拨款收入(含上级提前告知转移支付资金)、纳入预算管理的行政事业性收费、纳入预算管理的专项收入、纳入政府性基金预算管理收入(含上级提前告知转移支付资金)、纳入专户管理的行政事业性收费、其他收入、上级专项收入；支出包括：一般公共服务、公共安全支出、社会保障和就业支出、农林水事务支出、住房保障支出等…。 财政局及所属单位2018年收支总预算441.99万元。 收入预算增减情况。2018年，财政局及所属单位部门收入预算441.99万元，比上年减少237.57万元，减少34.96%，其中：财政拨款收入(含上级提前告知转移支付资金)441.99万元，比上年减少237.57万元，减少34.96%；纳入预算管理的行政事业性收费0万元，同比增加0万元，增长0%；纳入预算管理的专项收入0万元，同比增加0万元，增长0%；纳入政府性基金预算管理收入(含上级提前告知转移支付资金)0万元，同比增加 0万元，增长0 %；纳入专户管理的行政事业性收费0万元，同比增加0万元，增长0 %。收入同比减少的主要原因：一是由于人员退休，相应的费用减少；二是由于县级财力有限,预算资金主要用于保开资、保民生，因此今年的预算安排中未安排任何项目支出。 支出预算增减情况。2018年，财政局及所属单位部门总体情况支出441.99万元，同比减少237.57万元，减少34.96%，其中：基本支出减少57.57万元，减少11.53%；项目支出减少180万元，减少100%。减少支出的主要原因：一是由于人员退休，相应的费用减少；二是由于县级财力有限,预算资金主要用于保开资、保民生，因此今年的预算安排中未安排任何项目支出。 二、关于财政局2018年财政拨款收支预算情况说明 财政局及所属单位2018年财政拨款收支总预算441.99万元，收入预算为一般公共预算拨款。具体包括：当年财政拨款收入441.99万元。按功能支出包括：一般公共服务支出326.3万元、公共安全支出0万元、社会保障和就业支出60.5万元、农林水事务支出0万元、住房保障支出34.3万元、医疗卫生支出21万元等；按经济支出包括:工资福利支出392.9万元，商品和服务支出46.3万元，对个人和家庭的补助2.8万元，项目支出 0万元。 财政拨款收入预算增减情况。2018年，财政局及所属单位部门财政拨款收入预算441.99万元，同比减少237.57万元，减少34.96%。财政拨款收入同比减少的主要原因：一是由于人员退休，相应的费用减少；二是由于县级财力有限,预算资金主要用于保开资、保民生，因此今年的预算安排中未安排任何项目支出。 财政拨款支出预算增减情况。2018年，财政局及所属单位财政拨款支出441.99万元，同比减少237.57万元，减少34.96%，其中：基本支出减少57.57万元，减少11.53%；项目支出减少180万元，减少100%。减少支出的主要原因：一是由于人员退休，相应的费用减少；二是由于县级财力有限,预算资金主要用于保开资、保民生，因此今年的预算安排中未安排任何项目支出。 三、关于财政局2018年一般公共预算基本支出情况说明 财政局及所属单位2018年一般公共预算基本支出441.99万元，其中工资福利支出392.9万元，商品和服务支出46.3万元，对个人和家庭的补助2.8万元。 人员经费392.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴（含购房补贴、在职个人取暖费等）、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费和其他工资福利支出等。 商品和服务支出46.26万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、办公取暖费、物业管理费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品服务支出等。 四、关于XX局2018年“三公”经费预算情况说明 2018年“三公”经费预算数9.5万元，其中：公务用车运行费3万元、公务接待费6.5万元。2018年预算数比2017年预算数减少5万元，其中主要是公务用车运行费减少3万元、公务接待费减少2万元。主要是车改后公务用车量减少，公务接待人次减少。 五、其他重要事项情况说明 （以下内容各部门根据实际情况说明） （一）机关运行经费情况 2018年财政局局机关及所属4个事业单位机关运行经费预算为20.76万元。 （二）政府采购情况 2018年政府采购预算拨款0万元，其中：购置设备及制服等0万元。 （三）政府购买服务情况 2018年政府购买服务预算0万元，其中：基本公共服务0万元 、技术性服务0万元 、政府履职所需辅助性服务0万元。 （四）国有资产占有使用情况 截止2017年12月，财政局局及所属事业单位共有车辆 1辆，其中：一般公务用车1辆。 （五）预算绩效情况 2018年所有项目支出均填报了绩效目标，共涉及0个项目，项目支出预算合计为0万元。单个项目支出绩效目标和指标详见附表。 （六）预算公开表数据中没有数据的情况说明 2018年预算中没有纳入预算管理的行政事业性收费及纳入预算管理的政府性基金，因此“纳入预算管理的行政事业性收费支出预算明细表”、“纳入预算管理的政府性基金预算明细表、三张表中没有数据等… 第四部分 名词解释 （以下内容各部门根据实际情况说明） 1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 4. 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。 8.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。 10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。 11.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
