2018年审计局预算和“三公”经费预算 公开 审计局2018年部门预算公开报告 目 录 第一部分 审计局概况 一、部门主要职能 二、部门预算单位构成 第二部分 审计局2018年部门预算表 一、2018年部门收支总体情况表 二、2018年部门收支总体情况 三、2018年部门收入总体情况表 四、2018年部门支出总体情况表（支出预算） 五、2018年部门支出总体情况表（资金来源） 六、2018年部门财政拨款收支总体情况表 七、2018年部门财政拨款支出总体情况表 八、2018年部门一般公共预算支出情况表 九、2018年部门一般公共预算基本支出表（资金来源） 十、2018年一般公共预算基本支出按经济分类情况表 十一、2018年纳入预算管理的行政事业性收费预算支出情况表 十二、2018年部门（政府性基金收入）政府性基金预算支出情况表 十三、2018年部门（国有资本经营收入）国有资本经营预算支出情况表 十四、2018年部门项目支出预算表 十五、2018年部门政府采购支出预算表 十六、2018年部门政府购买服务支出预算表 十七、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 十八、2018年部门一般公共预算机关运行经费明细表 十九、2018年部门项目支出预算绩效目标情况表 第三部分 审计局2018年部门预算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 审计局概况 一、主要职责 （一）主管全县审计工作。负责对县财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，保障我县经济和社会健康发展。参与审计署、省厅、市局组织的行业审计项目。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任地。 （二）起草地方性审计法规和县政府规章草案；制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划；制定并组织实施全县年度审计计划。 （三）向县政府提交年度预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提交县级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。向县政府有关部门通报审计情况的审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 1、县级预处执行和其他财政财务收支情况，县直部门（含所属单位）预算执行和其他财政财务收支情况。 2、乡级政府的预算执行情况、决算和其他财政财务收支，县财政转移支付资金。 3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财政财务收支情况。 4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的概（预）算执行情况、工程造价、工程管理和竣工决算。 5、县属国有企业、县国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况。 6、县政府管理的、县国有资产占控股或主导地位的银行和非银行金融机构的资产、负债和损益情况。 7、县直部门、乡级政府和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关资金、基金的财务收支情况。 8、根据上级审计机关授权审计国际组织和外国政府贷援款项目的财务收支及项目执行情况。 9、法律、行政法规、地方性法规和规章规定应由县审计的其他事项。 （五）接受委托对正科级实职领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 （六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用情况等与国家和县财政收支有关的特定事项的专项审计调查。 （七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。 （八）指导和监督政府部门、所属事业单位及企业内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （九）根据上级审计机关的安排，实施特定项目的审计和审计调查。 （十）承办县政府交办的其他事项。 二、部门预算单位构成 纳入审计局2018年部门预算编制范围的二级预算单位包括：0个 第二部分 审计局部门预算公开表 审计局2018年部门预算公开表（点击超链接） 第三部分 审计局2018年部门预算情况说明 一、关于审计局2018年收支预算情况的总体说明 按照综合预算的原则，新宾县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：行政运行费、一般行政管理、其他审计事务支出、归口管理的行政单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费、行政单位医疗和住房公积金；支出包括：行政运行费、一般行政管理、其他审计事务支出、归口管理的行政单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费、行政单位医疗和住房公积金支出等。 审计局及所属单位2018年收支总预算214.37万元。 收入预算增减情况。2018年，审计局及所属单位部门收入预算214.37万元，比上年减少32.63万元，下降13.21%，其中：财政拨款收入(含上级提前告知转移支付资金)214.37万元，同比减少32.63万元，下降13.21%。收入同比减少的主要原因：一是退休人员进社保，由社保局开工资；二是在职人员转退休一名；三是减少费用。 支出预算增减情况。2018年，审计局及所属单位部门总体情况支出214.37万元，同比减少支出32.63万元，下降13.21%，其中：基本支出减少43.47万元，下降18.69%；项目支出增加10.84万元，增长75.27%。基本支出减少的主要原因：一是退休人员进社保，由社保局开工资；二是减少费用；项目支出增加的原因是机关困难补助经费列入预算。 二、关于审计局2018年财政拨款收支预算情况说明 审计局及所属单位2018年财政拨款收支总预算214.37万元，收入预算为一般公共预算拨款。具体包括：当年财政拨款收入214.37万元；按功能支出包括：公共安全支出163.21万元、社会保障和就业支出26.21万元、医疗卫生支出11.24万元、住房保障支出13.71万元；按经济支出包括:工资福利支出168.50 万元，商品和服务支出18.83万元，对个人和家庭的补助1.8万元，项目支出25.24万元。 财政拨款收入预算增减情况。2018年，审计局及所属单位部门财政拨款收入预算214.37万元，比上年减少32.63万元，下降13.21%。财政拨款收入同比减少的主要原因：一是退休人员进社保，由社保局开工资；二是在职人员转退休一名；三是减少费用。 财政拨款支出预算增减情况。2018年，审计局及所属单位财政拨款支出214.37万元，同比减少支出32.63万元，下降13.21%，其中：基本支出减少43.47万元，下降18.69%；项目支出增加10.84万元，增长75.27%。基本支出减少的主要原因：一是退休人员进社保，由社保局开工资；二是减少费用；项目支出增加的原因是机关困难补助经费列入预算。 三、关于审计局2018年一般公共预算基本支出情况说明 审计局及所属单位2018年一般公共预算基本支出189.13 万元，其中工资福利支出168.50万元，商品和服务支出18.83万元，对个人和家庭补助支出1.80万元。 人员经费182.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴（含购房补贴、在职个人取暖费等）、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费和其他工资福利支出等。 商品和服务支出18.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、办公取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品服务支出等…。 四、关于审计局2018年“三公”经费预算情况说明 2018年“三公”经费预算数0.00万元，其中：公务用车运行费0.00万元、公务接待费0.00万元、国公出国（境）费用0.00万元。2018年预算数比2017年预算数减少1.50万元，接待减少。 五、其他重要事项情况说明 （以下内容各部门根据实际情况说明） （一）机关运行经费情况 2018年市审计局机关及所属0个参照公务员管理的事业单位机关运行经费预算为214.37万元。 （二）政府采购情况 2018年政府采购预算拨款0.00万元，其中：购置设备及制服等0.00万元。 （三）政府购买服务情况 2018年政府购买服务预算0.00万元，其中：基本公共服务0.00万元 、技术性服务0.00万元 、政府履职所需辅助性服务0.00万元。 （四）国有资产占有使用情况 截止2017年12月，审计局及所属单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。 单位价值20万元以上有通用设备0台（套），单位价值50万元以上专业设备0台（套）。 （五）预算绩效情况 2018年所有项目支出均填报了绩效目标，共涉及1个项目，项目支出预算合计为25.24万元。单个项目支出绩效目标和指标详见附表。 （六）预算公开表数据中没有数据的情况说明 2018年预算中没有纳入预算管理的行政事业性收费及纳入预算管理的政府性基金，因此“纳入预算管理的行政事业性收费支出预算明细表”、“纳入预算管理的政府性基金预算明细表、三张表中没有数据等… 第四部分 名词解释 （以下内容各部门根据实际情况说明） 1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 4. 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。 5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。 7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
