目 录
第一部分 新宾满族自治县第一中学概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 新宾满族自治县第一中学2021年度部门决算报表
一、2021年度收入支出决算总表
二、2021年度收入决算表
三、2021年度支出决算表
四、2021年度财政拨款收入支出决算表
五、2021年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 新宾满族自治县第一中学2021年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分新宾满族自治县第一中学概况
一、主要职责
（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。
（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。
（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，把教育工作落到实处，为人民服务。
（4）积极办好本校的基本教育、促进学生全面协调发展。
（5）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。
（6）按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。
（7）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
（8）组织开展教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。
二、部门决算单位构成
新宾满族自治县第一中学为财政拨款事业单位，是纳入新宾县教育局2021年部门预算编制范围的二级预算单位。
第二部分新宾满族自治县第一中学2021年度部门决算报表
新宾满族自治县第一中学2021年部门决算公开表 （点击超链接）
第三部分新宾满族自治县第一中学2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计1805.91万元，包括：
财政拨款收入1805.91万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入1805.91万元。
与上年相比，今年收入增加66.54万元，增长3.83%，主要原因：一是教师人数有变动，退休4人，在职死亡1人，新入职8人；二是增加了班主任津贴和工资变动使人员支出增加。
（二）支出总计1805.91万元，包括：
1.基本支出1792.91万元，占支出总计的99.28%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1581.15万元，对个人和家庭的补助支出67.94万元，商品和服务支出143.82万元。
与上年相比，今年收入增加66.54万元，增长3.83%，主要原因：一是教师人数有变动，退休4人，在职死亡1人，新入职8人；二是增加了班主任津贴和工资变动使人员支出增加。
2.项目支出13万元，占支出总计的0.72%。主要包括教育费附加安排的支出，用于教学楼维修。
（三）年末结转和结余0万元。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出1805.91万元，其中：基本支出1792.91万元，项目支出13万元。与上年相比，财政拨款支出66.54万元，增长3.83%，主要原因：一是教师人数有变动，退休4人，在职死亡1人，新入职8人；二是增加了班主任津贴和工资变动使人员支出增加。
与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的117.91%，其中：基本支出完成年初预算的117.09%。
（二）具体情况。
2021年度财政拨款支出1805.91万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1339.66万元，占74.18%；社会保障和就业支出230.4万元，占12.76%；医疗卫生与计划生育支出105.32万元，占5.83%；住房保障支出130.53万元，占7.23%。
1. 教育支出1339.66万元，具体包括：
（1）初中教育1241.46万元，主要是教师工资福利支出及对个人和家庭的补助中的抚恤金和生活补助等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是一是教师人数有变动，退休4人，在职死亡1人，新入职8人；二是增加了班主任津贴和工资变动使人员支出增加。
（2）其他普通教育支出85.2万元等支出，主要是为了保证教学工作的正常运转用于学校各种经费支出。
（3）教育费附加安排的支出13万元，主要是其他教育费附加安排的支出，完成年初预算的100%大于年初预算数的原因主要是用于教学楼维修。
2.社会保障和就业支出230.4万元，具体包括：
（1）事业单位离退休49.53万元，主要是退休取暖费等支出。完成年初预算158.6%大年初预算数的原因主要是增加4名退休人员。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出176.63万元，主要是养老保险费等支出。完成年初预算的103.9%，大于年初预算数的原因主要是新入职教师8人，增加了工资晋级升档，按新工资基数计算增加部分。
（3）机关事业单位职业年金缴费4.24万元等支出，主要是补缴中小学教师职业年金支出。
3.卫生健康支出105.32万元，包括：
事业单位医疗支出105.32万元，完成年初预算的103.66%决算大于预算数的原因主要是本年度有新入职教师及医保调整基数
4.住房保障支出130.53万元，具体包括：
住房公积金支出130.53万元，完成年初预算的108.42%，决算数大年初预算数的原因主要是本年度有多名新教师入职。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2021年度无“三公”经费支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1792.91万元，其中：人员经费1649.09万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴；日常公用经费143.82万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、专用材料费、其他商品和服务支出。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年新宾满族自治县第一中学运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况。
2021年新宾满族自治县第一中学无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，新宾满族自治县第一中学无车辆；无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我校组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金1805.91万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）98分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：学校办公费用、水电费数额较大、学校教学楼日趋老化，维修费相对有所增加，但由于资金有限，所以运转有一定的困难。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
5.政府性基金收入：反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
8．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。
9、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映用教育费附加安排的支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行事业单位开支的离退休经费。
11卫生健康支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
